湘西土家族苗族自治州人民政府关于印发湘西土家族苗族自治州实施《工伤保险条例》办法的通知
湖南省湘西土家族苗族自治州人民政府
湘西土家族苗族自治州人民政府文件
州政发 [2004] 13号
湘西土家族苗族自治州人民政府关于印发湘西土家族苗族自治州实施《工伤保险条例》办法的通知
各县市人民政府，州政府各局委、各直属机构：
《湘西土家族苗族自治州实施〈工伤保险条例〉办法》已经州人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。
二ＯＯ四年七月二十五日
湘西土家族苗族自治州
实施《工伤保险条例》办法
第一章 总 则
第一条 根据《工伤保险条例》(国务院令[2003]第375号)（以下简称《条例》）和《湖南省实施<工伤保险条例>办法》(湖南省政府[2004]185号令)，结合本州实际，制定本办法。
第二条 本州行政区域内的各类企业、有雇工的个体工商户（以下简称用人单位）,应当依照《条例》的规定参加工伤保险。
各类企业应当依照本办法的规定为本单位全部职工缴纳工伤保险费，其职工享受工伤保险待遇。
已达到国家法定退休年龄或者已办理退休手续的人员，不纳入工伤保险参保对象。
第三条 工伤保险费的征缴按照《社会保险费征缴暂行条例》关于基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费的征缴规定执行。
第四条 州劳动保障行政部门负责全州工伤保险工作。
县、市劳动保障行政部门负责本行政区域内的工伤保险工作。
各级劳动保障行政部门设立的工伤保险经办机构（以下简称经办机构）具体承办工伤保险事务。
第五条 劳动行政保障部门等部门制定工伤保险的政策、标准，应当征求工会组织、用人单位代表的意见。
第六条 用人单位应当将参加工伤保险和缴纳工伤保险费的情况每半年在本单位公示一次，接受职工的监督。
职工发生工伤时，用人单位应当采取措施使工伤职工得到及时救治。
对安全生产成效显著，当年未发生工伤事故或者工伤事故、职业病发生率在本州同行业中属最低的用人单位，州劳动保障行政部门可提出奖励办法，报州人民政府批准予以奖励。
第二章 工 伤 保 险 基 金
第七条 工伤保险基金在本州实行全州统筹。全州统一设立基金收入帐户,属于社会保障基金财政专户，由州工伤保险经办机构负责管理。各县（市）经办机构征缴的工伤保险费均直接划入该收入帐户。各县（市）所需资金由州工伤保险经办机构根据预算进行拨付，用于工伤保险待遇的支付。
各县（市）负责本行政区域内的工伤保险费的征缴及工伤保险待遇的支付。
本行政区域内中央、省属国有或国有参（控）股企业按照《条例》规定的属地管理的原则参加当地的工伤保险。
第八条 工伤保险费根据以支定收、收支平衡的原则确定缴费费率。根据不同行业的工伤风险程度，参照《国民经济行业分类》（GB/T4757—2002），将行业划分为三个类别：一类为风险较小行业，二类为中等风险行业，三类为风险较大行业。三类行业的初次缴费费率（即基准费率）为用人单位职工工资总额的0.6%、1.2%、2.2%。
工伤保险费费率将根据用工单位工伤保险费使用、工伤发生率和安全卫生状况等情况每年实行浮动，浮动档次由州劳动保障部门会同财政、卫生、安全生产监督管理部门提出调整方案，报州人民政府批准后公布施行。
第九条 用人单位应当按时、足额向当地经办机构缴纳工伤保险费。缴费数额为本单位上年度职工工资总额乘以单位缴费费率之积。职工个人不缴纳工伤保险费。
用人单位按照本办法规定参加工伤保险后，其职工自参保的次月起工伤保险待遇由工伤保险基金支付。
用人单位未经经办机构同意，不按期或者没有足额缴纳工伤保险费的，由经办机构发出催缴通知，责令其限期缴纳，逾期仍不缴纳的，除补交欠缴数额外，从欠缴之日起，按日加收2‰的滞纳金，其职工在欠费期间所发生的工伤保险待遇由用人单位承担。
用人单位主体发生变更的，变更后的单位继续承担原单位的工伤保险义务，并于变更后5日内向经办机构办理变更手续。
第十条 工伤保险基金由下列各项构成
（一）用人单位缴纳的工伤保险费；
（二）工伤保险基金的利息；
（三）工伤保险费滞纳金；
（四）社会对工伤保险的捐献以及依法纳入工伤保险基金的其他资金。
第十一条 工伤保险基金用于下列支出：
（一）工伤保险待遇；
（二）工伤康复费用；
（三）工伤认定调查和劳动能力鉴定费用；
（四）工伤预防宣传和奖励费用；
（五）法律、法规规定的用于工伤保险的其他费用。
第十二条 工伤保险待遇的以下项目由用人单位支付：
（一）受伤职工停工留薪期工资福利待遇；
（二）受伤职工停工留薪期护理费和住院伙食补助费；
（三）受伤职工外地就医及配置辅助器具的交通、住宿及伙食补助费；
（四）五至六级伤残职工伤残津贴；
（五）一次性工伤医疗补助金和伤残就业补助金。
第十三条 工伤保险基金建立储备金制度，用于重大事故的工伤保险待遇支付。储备金按照当年工伤保险基金收缴总额的10%提留，本州留存7%,向省级上解3%。
本州发生工伤保险基金不足以支付工伤保险待遇的重大事故时，经州劳动保障行政部门和财政部门意，可以用储备金支付。储备金不足以支付时，经州人民政府批准由州财政垫付。
第三章 工 伤 认 定
第十四条 认定为工伤或视同工伤或不认定为工伤或不视同为工伤的范围按照《条例》第十四条、第十五条、第十六条的规定执行。
第十五条 申请人提出工伤认定申请时，应先填写《工伤认定申请表》并应提交下列材料：
（一）职工居民身份证；
（二）伤害事故的基本情况及其有效事故的结案证明书；
（三）与用人单位存在劳动关系（包括事实劳动关系）的证明材料；
（四）医疗诊断证明或者职业病诊断证明书（或者职业病诊断鉴定书）；
（五） 劳动保障行政部门认为需要提交的其他材料。
第十六条 用人单位或职工及其直系亲属、工会组织申请工伤认定应当按照《条例》第十七条规定的时限，向用人单位所在县（市）劳动保障行政部门提出。县（市）劳动保障行政部门收到工伤认定申请后，应当在7日内进行审查，符合条件的应当受理；经审查不符合条件的，应当自收到申请之日起7日内书面告知申请人。
县（市）劳动保障行政部门经受理后，应当调查核实并将申请材料自受理之日起20日内提交州劳动保障行政部门。州劳动保障行政部门应当自县（市）受理申请之日起60日内作出工伤认定的决定，并书面送达申请工伤认定的用人单位或职工或其直系亲属、工会组织，同时抄送经办机构。
对认定为工伤或者视同工伤的，应当核发《工伤证》。《工伤证》由职工本人保存，用人单位不得扣留。
第十七条 职工在原用人单位从事接触职业病危害作业，到现用人单位后被诊断患职业病的，现用人单位有责任提出工伤认定申请。
第十八条 职工或者其直系亲属认为是工伤，用人单位认为不是工伤的，用人单位应当承担举证责任，并在劳动保障行政部门规定的时限内提交证据。
第十九条 工伤认定申请有下列情形之一的，不予受理
（一）超过申请时效的；
（二）不符合管辖权规定的；
（三） 属于《条例》第六十三条规定情形的。
对不予受理的，劳动保障行政部门应当自收到申请之日起15日内书面告知申请人。
第四章 劳 动 能 力 鉴 定
第二十条 依照《条例》规定，本州设立州劳动能力鉴定委员会；劳动能力鉴定委员会分别由州劳动保障行政部门、人事行政部门、卫生行政部门、工会组织、经办机构代表以及用人单位代表组成。
劳动能力鉴定委员会在州劳动保障部门设立办公室，负责劳动能力鉴定委员会的日常工作。
劳动能力鉴定委员会可以根据工作需要，设立派出机构或者委托相关机构受理当地工伤职工劳动能力鉴定申请。
第二十一条 劳动能力鉴定委员会应当根据《条例》的规定建立医疗卫生专家库。列入专家库的医疗卫生专业技术人员，其数量和专业类别应当满足劳动能力鉴定的技术要求和专业要求，并由劳动能力鉴定委员会颁发聘书。
第二十二条 劳动能力鉴定委员会具体承担以下鉴定或确认任务：
（一）伤残等级鉴定；
（二）生活自理障碍等级鉴定；
（三）延长停工留薪期的确认；
（四）康复性治疗的确认；
（五）配置辅助器具的鉴定。
第二十三条 工伤职工停工留薪期满或者停工留薪期内工伤治愈的，用人单位、工伤职工或者其直系亲属应当书面向统筹地区劳动能力鉴定委员会或其委托机构提出劳动能力鉴定申请，并提交工伤认定结论、诊断证明书、检查结果、诊疗病历等资料。
劳动能力鉴定委员会应当自收到劳动能力鉴定申请之日起60日内作出鉴定结论。有特殊情况可以适当延长，但延长期限不得超过30日。
第二十四条 用人单位、工伤职工或者直系亲属对州劳动能力鉴定委员会的鉴定结论不服的，应当自收到鉴定结论之日起１5日内向省劳动能力鉴定委员会申请再次鉴定，并书面说明原因。
省劳动能力鉴定委员会的鉴定结论为最终结论。
第二十五条 劳动能力鉴定结论作出之日起１年后，工伤职工或者其直系亲属，所在单位或者经办机构认为伤残情况发生变化的，可以申请劳动能力复查鉴定。
复查鉴定的程序按本办法规定的初次鉴定程序办理。
第二十六条 初次劳动能力鉴定所需费用，参加工伤保险的，由工伤保险基金支付；未参加工伤保险的，由用人单位支付；用人单位或个人申请再次鉴定的，由申请方预交鉴定费，再次鉴定结论高于原等级的，鉴定费用从工伤保险基金支付；再次鉴定结论低于或者与原结论相同的，鉴定费用由申请人负担。
劳动能力鉴定费用支付标准按照省价格主管部门与财政部门规定标准执行。
第五章 工 伤 保 险 待 遇
第二十七条 参加工伤保险的职工其工伤治疗应当到工伤保险定点医疗机构就医。情况紧急时可以先到就近的医疗机构急救，受伤职工所在的用人单位应在24小时内报告当地经办机构。在非定点医疗机构急救的，脱离危险后应及时转到定点医疗机构医治。
异地发生事故伤害在外地医疗机构救治的，用人单位应自救治之日起3日内向所在工伤保险经办机构报告，经急救脱离危险后应转入工伤发生地或统筹地区的定点医疗机构治疗。
工伤职工脱离危险后未及时转到工伤保险定点医疗机构治疗，或者未在规定时间内向当地经办机构报告的，其工伤医疗费用由用人单位支付。
第二十八条 受伤职工在工伤认定之前的医疗费用，先由用人单位垫付，工伤认定后符合工伤医疗规定的费用，由工伤保险基金予以支付。受伤职工治疗期间所发生的费用不符合工伤保险诊疗项目目录、工伤保险药品目录、工伤保险住院服务标准的，工伤保险基金不予支付。
第二十九条 工伤职工需要进行康复性治疗的，须由工伤保险定点医疗机构提出意见，经劳动鉴定委员会确认。治疗期间所发生的费用符合工伤保险医疗规定的由工伤保险基金支付。
工伤职工因工伤日常就医或回原籍居住地就医的，应在本人长期居住地选择一至两个医疗机构作为治疗医院，由用人单位到经办机构办理审批手续。未经审批同意所发生的工伤医疗费用，工伤保险基金不予支付。
工伤职工治疗非工伤引发的疾病所产生的费用，工伤保险基金不予支付。
第三十条 职工因工受伤或患职业病需要暂停工作接受治疗的，按照《条例》第三十一条的规定享受停工留薪期待遇，停工留薪的时间由定点医疗机构根据诊断结论提出意见，报州劳动能力鉴定委员会确定，并通知用人单位和工伤职工。工伤职工在停工留薪期间，用人单位不得与其解除或者终止劳动关系。
第三十一条 工伤职工因日常生活或者就业需要安装配置辅助器具的，应由定点医疗机构提出建议，经劳动能力鉴定委员会确认，到签订工伤保险服务协议的辅助器具配置机构安装配置。安装配置辅助器具的标准和具体办法按照国家有关规定执行。
第三十二条 工伤职工已评定伤残等级并经劳动能力鉴定委员会确认需要生活护理的，从工伤保险基金按月支付生活护理费。
生活护理费按照生活完全不能自理、生活大部分不能自理或者生活部分不能自理3个不同等级支付，其标准分别为统筹地区上年度职工月平均工资的50%、40%或者30%。
第三十三条 职工因工致残被鉴定为一级至四级伤残的，保留劳动关系，退出工作岗位，按《条例》第三十三条的规定享受相关待遇。
第三十四条 职工因工致残被鉴定为五级、六级伤残的，按照《条例》第三十四条规定享受相关待遇。
职工因工致残被鉴定为五级、六级伤残的，经本人提出，该职工可与用人单位解除或终止劳动关系，由用人单位支付一次性工伤医疗补助金和伤残就业补助金，停发伤残津贴。一次性工伤医疗补助金的标准：五级伤残为24个月本人工资；六级伤残为18个月。一次性伤残就业补助金的标准：五级伤残为36个月本人工资，六级伤残为30个月。
第三十五条 职工因工致残被鉴定为七级至十级伤残的，按《条例》第三十五条的规定由工伤保险基金支付一次性伤残补助金。
劳动合同期满终止劳动关系的，或者职工本人提出解除劳动合同的，由用人单位支付一次性工伤医疗补助金和伤残就业补助金。一次性工伤医疗补助金的标准：七级伤残为15个月本人工资；八级伤残为10个月；九级伤残为8个月；十级伤残为6个月。一次性伤残就业补助金的标准：七级伤残为15个月本人工资；八级伤残为10个月；九级伤残为8个月；十级伤残为6个月。
第三十六条 鉴定为五至十级伤残的工伤职工因合同期满与用人单位终止劳动关系或由职工提出解除劳动关系时，距法定退休年龄五年以上（含五年）的，一次性工伤医疗补助金和伤残就业补助金按照本办法第三十四条、第三十五条规定的标准全额支付；不足五年的，每减少一年扣除20%，但最高扣除额不得超过全额的90%。
工伤职工领取一次性工伤医疗补助金和伤残就业补助金后，由用人单位到经办机构办理终止工伤保险关系手续。重新就业后再次发生工伤的，按照规定程序履行工伤认定和劳动能力鉴定手续，根据所在单位是否参加工伤保险，由经办机构或所在单位支付工伤保险待遇。
工伤职工达到退休年龄或者办理退休手续的，不享受一次性工伤医疗补助金和伤残就业补助金。
第三十七条 领取伤残津贴的工伤职工未解除劳动合同关系，达到国家法定正常退休年龄的，依照规定办理退休手续，停发伤残津贴，改发基本养老金。按规定计算的养老金高于伤残津贴时，由养老保险基金按规定计算的标准计发，养老金低于伤残津贴时，由工伤保险经办机构从工伤保险基金中补足差额部分。
第三十八条 职工因工死亡的，其供养直系亲属可按《条例》第三十七条的规定享受相关待遇。一次性工亡补助金的标准为：
（一） 因工死亡被授予革命烈士称号的，为全州上年度职工月平均工资的60个月；
（二） 因工死亡的为全州上年度职工月平均工资的54个月；
（三） 视同因工死亡的，为全州上年度职工月平均工资的48个月。
供养亲属的范围按劳社部[2003]第18号令确定。核定的各项抚恤金之和不应高于因工死亡职工生前工资。
第三十九条 企业破产时，在破产清算时应优拨付依法应由单位支付的工伤保险待遇费用。
一至四级工残职工的工伤保险待遇，用人单位在破产终结前按上年度同类工伤人员工伤保险待遇留足十年，并一次性划拨给经办机构，一次性划拨到帐次月起，工伤保险待遇由经办机构支付。应由用人单位支付的费用,在破产终结前一次性支付给职工本人。
五至十级工伤职工的工伤保险待遇，按照本办法第三十四条，第三十五条、第三十六条的规定，由用人单位发给伤残职工一次性工伤医疗补助金和伤残就业补助金，终止工伤保险关系。
领取供养亲属抚恤金的，由用人单位按照《条例》第三十七条（二）款的规定一次性清偿给供养亲属。
第四十条 工伤职工有下列情形之一的，停止享受工伤保险待遇。
（一）丧失享受待遇条件的；
（二）拒不接受劳动能力鉴定的；
（三）拒绝治疗的；
（四）被判刑正在收监执行的。
第四十一条 用人单位对接触粉尘、放射性、有毒有害物质的职工，在终止、解除劳动关系或者办理退休手续前，应进行职业健康检查，并将检查结果告知职工。被确诊有职业病的应办理工伤认定、劳动能力鉴定、工伤保险待遇核定手续，按照《条例》和本办法的规定享受工伤待遇。
第四十二条 伤残津贴、供养亲属抚恤金、生活护理费按照当地参加养老保险的退休人员待遇调整期限同步调整。
第四十三条 用人单位、工伤职工或者其直系亲属申请工伤保险待遇，应向经办机构提交《工伤保险待遇申请表》。
申请享受供养亲属抚恤待遇的，根据所申请的待遇项目提交以下相关补充材料：
（一）被供养人户口簿、身份证；
（二）街道、乡镇政府的无生活来源证明；
（三）在校学生的学校证明；
（四）民政部门对孤寡老人或孤儿的证明；
（五）养子女的收养证书；
（六）供养亲属完全丧失劳动能力的鉴定结论；
（七）法律、法规、规章规定的其它必需材料。
工伤职工及其直系亲属按《条例》规定应领取的伤残津贴、生活护理费和一次性伤残补助金自劳动能力鉴定委员会作出鉴定结论的次月开始计算工伤保险待遇并发放。
第六章 监 督 管 理
第四十四条 劳动保障行政部门依法对工伤保险费的征缴和工伤保险基金的支付情况进行监督检查。
第四十五条 用人单位应当从收到劳动能力鉴定结论书之日起30日内，持工伤证明和劳动能力鉴定结论书，到工伤保险经办机构办理工伤保险有关待遇登记。逾期未办理的，期间的工伤职工伤残津贴和生活护理费，由用人单位负责支付。
第四十六条 州工伤保险经办机构负责对县市经办业务进行指导与检查，定期核查县市工伤保险基金的收支情况。
第四十七条 用人单位、工伤职工或其直系亲属对工伤认定、工伤保险待遇、缴费率有异议的、按照《条例》第五十三条处理。
第四十八条 对违反《条例》和本办法规定的单位和个人，依照《条例》等法律法规的规定处理。
第七章 附 则
第四十九条 本办法未明确规定的，按《条例》有关规定办理。
第五十条 本办法自2004年7月1日起实施。
中国人民建设银行关于印发《建设银行资产负债比例管理操作规程》的通知
建设银行
中国人民建设银行关于印发《建设银行资产负债比例管理操作规程》的通知
1996年2月16日，建设银行
建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行，香港分行：
根据商业银行实行资产负债比例管理的有关原则规定，总行决定自1996年起，全面试行资产负债比例管理为基础的贷款规模管理，并制订了《建设银行资产负债比例管理操作规程》。《规程》已经总行行长办公会议和全国建设银行计划工作会议讨论通过。现印发给你们，请认真贯彻执行。从业务发展需要及调整贷款投向的要求出发，经总行资产负债管理委员会讨论决定，现对1996年有关贷款安排提出以下原则要求，请各分行在存贷比控制和调度中据此综合平衡，统筹安排：
一、关于国际结算配套人民币贷款。国际结算业务是今年全行业务发展的一个重点，各分行应优先安排其所需的人民币配套贷款。要在总行核定的存贷比中，根据自身国际结算量的增长情况，发放一定比例的人民币贷款，并在季度中间合理利用存贷比的浮动政策灵活调剂，支持国际结算所需的临时流动资金贷款需要，不单独切块安排。
二、关于房地产信贷部自营性信贷。纳入核定下达各分行的存贷比例，由各一级分行平衡安排。从支持房地产信贷业务发展、保持业务优势出发，承认基数，同时各分行核定房地产自营性新增存贷比例原则上应不低于总行核定分行的新增存贷比例（按核定余额存贷比换算）。因各种原因总行安排支持的房地产贷款，各分行在比例内确无法解决的，总行资金计划部与房地产信贷部协调后，提出专项追加比例建议，经总行资产负债管理委员会批准后下达。此外，房地产自营性信贷资金体制，按全行统一的资金管理体制执行。原二级准备金全部并入总行经营调节基金。
三、关于信用卡透支。1996年应争取将信用卡透支余额占信用卡存款余额的比例在1995年的基础上有较明显的压缩，重点是在允许按规定办理正常善意透支的同时，压缩非正常透支余额。
四、关于储蓄小额抵押贷款。各分行可根据开办此项贷款业务的网点数量及其新增储额适当安排。储蓄小额抵押贷款按总行已下发的有关规定管理，发放应力求期限短、周转快，要规范管理，防范风险。
五、各分行按比例新增的流动资金贷款中贴现性质的贷款应达到5％左右，沿海行应争取超过5％。
六、关于储备贷款。总行暂不再下达中央和建贷储备贷款回收计划，收回的贷款由各一级分行安排，用于国家重点和大中型建设项目的需要，不得挪作他用或层层下切。
七、关于科技开发、地矿、劳改劳教等专项贷款。已包含于核定下达各分行的存贷比例内，各分行必须在核定下达的比例内按总行下达项目计划保证安排。对不按总行计划安排者，将视情况调减其季度执行存贷比。
附：建设银行资产负债比例管理操作规程
根据商业银行改革和发展要求，我行自1996年起全面试行以资产负债比例管理为基础的贷款规模管理。资产负债比例管理的总原则是：第一，执行国家金融宏观调控政策，控制总量，保证重点；第二，实事求是，承认现状，区别对待，逐步调整；第三，鼓励各行壮大资金实力，按“三性”要求合理配置资金，增强竞争能力。
一、基本方法
资产负债比例管理的基本方法是：统一管理，划分类型，综合定比，按季考核。
统一管理是指由建设银行总行统一执行人民银行核定的比例指标，对人民银行负责；并在保证执行国家重点项目贷款和总行统一经营需要的前提下，对系统内一级分行实行存贷款余额比例管理。
划分类型是指根据辖内各分行的资产负债状况，按照各项贷款占存款的余额比例进行分类，区别对待。
综合定比是指在分类的基础上，根据贷款增量控制目标、若干考核指标的监控考核结果和保证重点、调整结构的需要，综合核定、调整各行存贷执行比例。
按季考核是指按照核定的各行存贷执行比例，对资产负债比例管理执行结果进行按旬观测，按月监控，按季考核。
二、指标设置与考核
资产负债比例管理指标包括考核指标和监控指标两类。随着比例管理的不断深入和完善，将逐步调整、补充指标。
考核类指标包括：
（一）存贷款余额比例：各项贷款余额与一般性存款余额的比例。
（二）借入资金比例：计划借差、系统内借款（人行再贷款）、临时借款、超占汇差资金、拆入资金之和与信贷资产总量的比例。
（三）利息实收比例。
（四）资产盈利比例。
（五）不良贷款比例。
（六）存款市场占比。
监控类指标包括：资产流动性比例、固定资产贷款计划完成率、重点建设贷款到位比例、中长期贷款比例、拆借资金比例、备付金比例、单个贷款比例及人民银行规定的其他指标。
考核类指标按季考核，实行动态考核和静态考核相结合的方法。存贷款余额比例按旬平均余额和季末时点数余额实行双重考核，以上季度考核结果作为下季度调整比例的依据；其他指标按季考核的结果直接纳入调节系数计算，以调节下季度各分行存贷执行比例。监控类指标不直接与存贷比例挂钩，但总行有权根据监控指标执行情况和有关管理要求，在5个百分点范围内调整各分行的存贷执行比例。
三、比例核定与调整
各分行存贷执行比例依下面公式计算核定：
执行比例＝现行比例×存款变动系数＋新增存贷比参数×调节系数
（一）现行比例是执行季（年）度的上一个季度实际存贷余额比例。计算方法：上季度贷款月平均余额÷上季度存款月平均余额
（二）存款变动系数是存款增长对比例变动的影响程度。它实际是假设在贷款不增加的情况下存款增长使存贷比自然下降的程度。计算方法：上季（年）存款余额÷执行季（年）度预计存款余额。存款变动系数按季测定，一般情况下各分行执行统一的系数。
（三）新增存贷比参数是新增存贷比的变动对存贷执行比例影响的控制参数，它实际上规定了贷款增量。计算方法：执行季度预计新增贷款÷执行季度预计存款余额。新增存贷比参数按季（年）分类测定，不同类型的行执行不同参数。
分类情况见附表1。
（四）调节系数是有关“三性”指标完成情况对执行比例的影响系数，根据借入资金比例、利息实收比例、资产盈利比例、不良贷款比例和存款市场占比5个指标考核结果确定。计算方法：各指标考核结果的相应分档系数的平均值。
1996年调节系数的测定标准见附表2。
总行每年初根据上年度执行结果，测定当年各分行存贷余额比例；每个季度在对上一季度考核的基础上核定下达季度存贷执行比例。
比例调控范围既包括流动资金贷款，也包括固定资产贷款；既包括增量也包括存量。为了体现保证重点的要求，各分行在核定的比例内要首先保证对国家重点项目、中央级大中型项目基建贷款、限上技改、总行安排重点项目新增储备贷款和安居工程贷款的安排。上述贷款安排超过各分行新增贷款30％的部分，总行根据信贷项目计划适时调增各分行存贷执行比。小型建贷项目全额纳入各分行比例范围之内，原则上不再调整，总行特别安排的小型项目在分行比例中确实无法解决的，经总行资产负债管理委员会批准后可调增比例。目前建贷回收额是国家有关部门下达的指令性指标，各分行要保证完成总行下达的计划。总行将以年度建贷回收计划为基数，每季依回收计划的四分之一调减各行存贷比。
四、组织机构和部门职责分工
各分行的资产负债管理委员会为资产负债管理的决策机构。其工作方式以季度例会形式为主。会议的主要内容是：听取有关业务部门对全行资产负债比例管理执行情况的考核、监测、检查、分析报告，研究解决存在的问题，审批和部署实施下季度存贷执行比例。各分行的资产负债管理委员会还要负责向总行资产负债管理委员会报告工作。
资产负债管理委员会的日常办事机构设在资金计划部门。资金计划部门负责综合各部门意见和各分行情况，定期检查和考核比例管理执行情况，核定下达各分行的存贷执行比例；对存贷比例、借入资金比例等相关统计指标进行定期分析、考核；提出组织比例管理运行的有关计划、意见和方案，并向资产负债管理委员会报告；组织贯彻执行资产负债管理委员会的决策。
信贷、财会、信息、筹资、审计等资产负债管理委员会的各成员部门根据各自业务分工对相关比例进行考核、监测，并提出有关意见和建议。信贷部门负责考核、提供不良贷款指标（或风险度指标），监测固定资产贷款计划完成率、重点建设贷款到位比例、中长期贷款比例情况，并提供总行安排的重点项目贷款计划。财会部门负责考核、提供利息实收比例、资产盈利比例指标。筹资部门负责考核提供存款市场占比指标。信息部门负责比例管理各项基础数据的统计和分析。其他部门根据业务分工各负其责，共同做好资产负债比例管理工作。
五、操作程序
（一）年度存贷执行比例核定。每年1月20日前，各部门按分工考核并提供有关指标上年度执行结果以及相关数据，资金计划部门在1月末前根据比例管理的要求制订核定比例的原则和具体方法，测定各行存贷执行比例，经资产负债管理委员会批准后下达。
（二）季度存贷执行比例的调整核定。各成员部门于每季第一个月份的20日内向资金计划部门提供上一季度的考核、监测结果。资金计划部门据以测算调整各行当季存贷执行比例，报资产负债管理委员会批准后于当季第一个月内下达执行。重点项目贷款需要调整比例的，由信贷部门及时向计划部门提送重点项目贷款计划，资金计划部门根据对各分行存贷比的考核和信贷部门提供的项目计划，在全行存贷款比例内综合平衡后调整分行的存贷执行比例，报资产负债管理委员会批准后下达执行。
六、罚则
（一）各分行要严格按比例控制贷款。在季度中间可按核定的存贷执行比适当浮动，上浮幅度一般为1个百分点，没有借差和1996年消化借差的分行可以上浮1．5个百分点，但季末都必须控制在比例内。凡季度末存贷比例超过核定数者，每超过1个百分点扣减次季存贷执行比例2个百分点。
（二）各分行要严格按照固定资产贷款项目计划在核定的比例内发放。对固定资产贷款计划完成率、重点贷款到位率达不到总行规定要求的，相应扣减下季度存贷款执行比例。对利用流动资金贷款搞固定资产投资的，按有关规定严厉惩处。
（三）各分行要严格防止将拆借资金、同业存放款、财政性存款等列入一般存款科目核算反映。一经发现违规操作或继续搞假表、假数的，除追究行政责任外，视情节轻重相应降低其存贷执行比例、缩小贷款审批权限或恢复限额管理。
（四）对故意违规操作，导致比例严重失控的行，除恢复实行严格的限额管理外，对主要领导人和直接责任者分别给予相应的行政处分。
本规程自1996年起执行，解释权在总行资金计划部。
附件：一
分类标准设定表
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| 类别 | 1类 | 2类 | 3类 |
|----------------------|--------|----------|----------|
| 分类标准％ | | | |
| |60以下|60--69|70--79|
|（按存贷余额比例划分）| | | |
------------------------------------------------------------
--------------------------------------
4类 | 5类 | 6类 |
----------|----------|------------|
| | |
80--89|90--99|100以上 |
| | |
--------------------------------------
附件：二
1996年调节系数标准测定表
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| | 1档 | 2档 | 3档 |
|----------------|----------|------------|----------|
| 指 标 | 1．20| 1．10 | 1．00|
|----------------|----------|------------|----------|
|1．借入资金比例|＜＝0％ |＜＝10％ |＜＝25％|
|----------------|----------|------------|----------|
|2．利息实收比例|＞＝95％|＞＝85％ |＞＝75％|
|----------------|----------|------------|----------|
|3．资产盈利比例|＞＝1％ |＞＝0．5％|＞＝0％ |
|----------------|----------|------------|----------|
|4．不良资产比例|＜＝4％ |＜＝7％ |＜＝10％|
|----------------|----------|------------|----------|
|5．存款市场占比| | | |
| |＞＝27％|＞＝23％ |＞＝20％|
| （余额） | | | |
----------------------------------------------------------
--------------------------------
4档 | 5档 |
--------------|--------------|
0．90 | 0．80 |
--------------|--------------|
＜＝35％ |＞35％ |
--------------|--------------|
＞＝65％ |＜65％ |
--------------|--------------|
＞＝--0．3％|＜--0．3％ |
--------------|--------------|
＜＝15％ |＞15％ |
--------------|--------------|
| |
＞＝16％ |＜16％ |
| |
--------------------------------
|（举例说明）|
深圳分行11月末借入资金比例为0，对应第一档系数是1．2；实收利息比例为65％，对应第四档系数是0．9；资产盈利比例为1．87％，对应第一档系数是1．2；不良贷款比例为14．30％，对应第四档系数是0．9；存款市场占比26％，对应第二档系数为1．1。
依此计算调节系数为：
（1．2＋0．9＋1．2＋0．9＋1．1）÷5＝1．06
附件：三 资产负债比例管理考核指标计算口径及存贷比计算公式说明
一、主要考核指标的计算口径
（一）存贷余额比例。即各项贷款与一般性存款余额之比。
季度内旬平均余额＝9个旬末时点余额之和÷9
季末时点存贷比＝季末各项贷款余额÷季末一般存款余额
数据来源：传输的会计总帐或信贷旬报。
其中各项贷款、一般存款以信贷统计口径计算。
（二）借入资金比例。即借入资金之和与信贷资产总量之比。它反映了各分行信贷资金平衡能力及消化借差的情况。
借入资金＝累计借差额度（结转借款）＋系统内借款（人民银行再贷款）＋临
时借款＋超占汇差＋拆入资金
信贷资产＝各项借款＋长、短期投资＋外币占款＋国债买卖＋外汇买卖
＋准备金＋备付金＋现金＋固定资产净值＋在建工程
数据来源：资金部门台帐及信贷月报。
（三）利息实收比例。即当期实收贷款利息与应收贷款利息之比。它反映了贷款利息回收和贷款质量状况。
简易计算方法：（贷款利息收入--应收利息当年增加额）÷贷款利息收入。
数据来源：财务报表和信贷月报。
（四）资产盈利比例。即总利润与总资产之比。它反映了各分行总资产的获利能力。
总资产＝各分行季末资产负债表中资产总额--存人民银行财政存款
数据来源：财务报表和资产负债表。
（五）不良贷款比例。即逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款之和与贷款总额之比。主要反映了各分行的贷款质量状况。
数据来源：信贷部门提供。（或综4表）
（六）存款市场占比。即各分行一般性存款余额占当地五家商业银行各项存款余额的比重。它反映各分行存款所占市场份额。
数据来源：筹资部门提供。（或综16表）
二、存贷比计算公式说明
存贷执行比例＝现行比例×存款变动系数＋新增存贷比参数×调节系数
（一）现行比例即按规定口径计算的上个季度实际存贷余额比例。
（二）存款变动系数是随存款增长而压缩现行存贷比的系数。即假设在贷款不增加的情况下存款增长使存贷比自然下降的程度。计算方法：上季存款余额÷执行季度预计存款余额。
简化公式：1÷（1＋存款增长率）
（三）新增存贷比参数是分类设定的新增存贷比对存贷余额执行比例的控制参数。即按照贷款增量控制目标换算的余额存贷比。计算方法：执行季度预计新增贷款÷执行季度预计存款余额
简化公式：新增存贷比×存款增长率÷（1＋存款增长率）
（四）调节系数是“三性”指标执行结果对存贷比例的影响系数。即根据五项考核指标的考核结果控制新增存贷比进而影响余额存贷比的系数。计算方法：各指标考核结果的相应分档系数的加权平均值。
简化公式：五个指标相应分档系数之和÷5
〖举例说明〗
假定某行存款按30％增长，新增存贷比设定为29％，调节系数测定为1．02，则该行
存款变动系数＝1÷（1＋30％）＝0．7692
新增存贷比参数＝30％×29％÷（1＋30％）＝6．692％
该行存贷执行比例＝现行比例×0．7692＋6．692％×1．02
新增存贷比的参考值由下面公式得出：
当实际存款增长25％时：
新增存贷比参考值＝（执行余额比×（1＋25％）--现行余额比）
÷25％
当实际存款增长30％，32％，35％时依此类推。
每个季度核定存贷比时，根据总量控制目标和上季执行结果，相应改变存款增长率，新增存贷比及调节系数的值。
